2.1 Характеристика деятельности предприятия
ОАО «Воронежское акционерное самолетостроительное общество»:
- производит дальнемагистральные широкофюзеляжные пассажирские самолеты «ИЛ-96-300» и транспортные «ИЛ-96-400»;
- продолжает производство агрегатов для самолетов «АН-148» АНТК им. О.К.Антонова;
- начато изготовление деталей, узлов, агрегатов из полимерных композиционных материалов для современных региональных лайнеров «СуперДжет» (RRJ) компании «Сухой»;
- разработан и реализуется проект производства сборочных узлов для самолетов международной авиакорпорации «Airbus»;
Качество выпускаемой авиационной техники получило высокую оценку. Самолет «ИЛ-96-300» является Лауреатом конкурса «Сто лучших товаров России» с вручением «Золотого диплома» в 2001 году Всероссийская организация качества (ВОК), Минпромнауки, Минэкономразвития наградили предприятие Дипломом Всемирного Дня качества.
ОАО «ВАСО» занесено в «Золотую Книгу России - XXI век»
В 2005 году 34 работника завода, внесших наибольший вклад в развитие авиации, занесены в Российскую энциклопедию «XXI век. Авиастроение в лицах».
В 2006 году завод получил Сертификат соответствия № ВР 04.112.1066-2006, удостоверяющий, что система менеджмента качества, распространяющаяся на производство, монтаж и обслуживание вооружений и военной техники, соответствует требованиям ГОСТ РИСО - 9001 - 2001, а также продлено свидетельство об одобрении производства № О-ПС для изготовления самолетов «ИЛ-96-З00», ЗПК для ЯК-42 и запасных частей для «ИЛ-86».
На VIII Международном форуме «Высокие технологии - 2007» ОАО «ВАСО» награждено Дипломом «Лучшее предприятие XXI века» - в номинации «За динамизм развития предприятия в сфере инноваций и высоких технологий в области управления».
2007 год для ВАСО отмечен особым знаком - знаком 75-летия. Завод, переживший труднейшие этапы первых пятилеток, громы и грозы Великой Отечественной, геройски восстановившийся после войны и не сдавшийся в годы экономического спада 90-х, завершил период выживания и вступил в стадию создания эффективного, прибыльного предприятия. А это значит, что дело, начатое дедами и прадедами воронежских самолетостроителей в далеком 1932 году, продолжается.
Доходы Общества от основных видов его деятельности в отчетном году приведены в таблице 1.
Таблице 1 - Доходы Общества от основных видов его деятельности
Доходы Общества от основных видов его деятельности |
||||||
Вид деятельности |
Выручка от реализации, тыс. руб. |
Отклонение |
Доля в сумме общей выручки, % |
|||
2012 план |
2012 факт |
+,- |
% |
|||
Производство самолетов, всего в том числе: |
11 870 909 |
7 358 174 |
-4 512 735 |
-38,02 |
83,61 |
|
Ан-148 |
7 589 480 |
3 076 745 |
-4 512 735 |
-59,46 |
34,96 |
|
Ил-96-300 |
3 245 522 |
3 245 522 |
0 |
0 |
36,88 |
|
Ил-96-400Т |
1 035 907 |
1 035 907 |
0 |
0 |
11,77 |
|
Производство узлов, агрегатов и запчастей к самолетам, всего (кроме конструктивных доработок и разовых заказов) в том числе: |
1 667 992 |
743 757 |
-924 235 |
-55,41 |
8,45 |
|
Агрегаты Ан-148/ Ан-158 |
356 194 |
143 152 |
-213 042 |
-59,81 |
1,62 |
|
Агрегаты SSJ |
1 189 236 |
526 871 |
-662 365 |
-55,70 |
5,99 |
|
Агрегаты 476 |
71 059 |
71 059 |
0 |
0 |
0,81 |
|
Агрегаты Airbus |
51 503 |
2 675 |
-48 828 |
-94,81 |
0,03 |
|
Модернизация и ремонт авиатехники |
141 598 |
170 423 |
28 825 |
20,36 |
1,94 |
|
Прочие виды деятельности |
244 312 |
528 011 |
283 699 |
116,12 |
6,00 |
|
Итого: |
13 924 811 |
8 800 365 |
-5 124 446 |
-36,80 |
100,00 |
В 2012 году по проекту «Ан-148» фактическая выручка составила 3 076 745 тыс. руб., что ниже плановой (7 589 480 тыс. руб.) на 4 512 735 тыс.руб. Отклонение объясняется невыполнением плановых показателей производства самолетов Ан-148, частично из-за несвоевременной контрактации, частично из-за большого количества бортов специального назначения в плане, что повлекло за собой дополнительные сертификационные работы.
По модернизации и ремонту авиатехники фактическая выручка 170 423 тыс. руб. превысила плановую (141 598 тыс. руб.) на 28 825 тыс. руб. Такое увеличение объясняется дополнительными работами по модернизации самолета Ил-96-300.
По результатам работы в 2012 году выручка предприятия составила 8 800 365 тыс. руб., что ниже плановой (13 924 811 тыс. руб.) на 5 124 446 тыс.руб.
Одной из задач Общества является повышение рентабельности выпускаемой продукции путем увеличения производственной программы и привлечения новых заказчиков.
Таблица 2 - Финансовые результаты деятельности
Финансовые показатели |
||||||
Наименование показателя |
2012 |
2011 |
Отклонение |
2010 |
||
+,- |
% |
|||||
Выручка |
8 800 365 |
2 462 650 |
6 337 715 |
257 |
3 813 689 |
|
Себестоимость |
9 779 351 |
3 257 166 |
6 522 185 |
200 |
5 588 777 |
|
Прочие доходы |
282 407 |
1 009 101 |
-726 694 |
-72 |
236 220 |
|
Прочие расходы |
705 142 |
2 026 911 |
-1 321 769 |
-65 |
1 411 503 |
|
Чистый убыток |
1 179 290 |
1 531 853 |
-352 563 |
-23 |
2 432 789 |
В отчетном году выручка от реализованной продукции по отношению к 2011 году увеличилась на 6 337 715 тыс. руб. (или 257%) и составила 8 800 365 тыс. руб., в том числе от продажи самолетов: Ил-96-300 - 3 245 522 тыс. руб., Ил-96-400Т - 1 035 907 тыс. руб. и четырех самолетов Ан-148 - 3 076 745 тыс. руб.
Себестоимость реализованной продукции в 2012 году составила 9 779 351 тыс. руб. (с учетом коммерческих расходов), что на 6 522 185 тыс. руб. (или 200%) больше себестоимости реализованной продукции в 2011 году, которая составила 3 257 166 тыс. руб. (с учетом коммерческих расходов).
С учетом сумм отложенных налоговых активов, штрафов, пеней за нарушение налогового законодательства в отчетном периоде Обществом получен чистый убыток в размере 1 179 290 тыс. руб. Чистый убыток Общества, полученный в отчетном году, уменьшился по сравнению с 2011 годом на 352 563 тыс. руб. или 23% в основном за счет снижения величины прочих расходов Общества.
Возникновение убытков от финансово-хозяйственной деятельности Общества обусловлено несколькими причинами:
- отсутствием серийного производства самолетов, что ведет к увеличению себестоимости каждого самолета;
- длительностью производственного цикла;
- высокой стоимостью материалов и комплектующих изделий и отсутствием альтернативных поставщиков.
На конец отчетного периода общая величина активов Общества по сравнению с предшествующим годом увеличилась на 1 440 407 тыс. руб. (или 4,5%) и составила 33 191 049 тыс. руб. Такое изменение произошло за счет роста внеоборотных активов на 422 677 тыс. руб. (или 4,3%) и увеличения оборотных активов на 1 017 730 тыс. руб. (или 4,6%).
Таблица 3 - Имущественное положение
Имущественное положение |
|||||
Наименование показателя |
2011 |
2012 |
Отклонение |
||
+,- |
% |
||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
Внеоборотные активы, всего в том числе: |
9 775 076 |
10 197 753 |
422 677 |
4,3 |
|
результаты исследований и разработок |
188 |
374 613 |
374 425 |
199 162,2 |
|
основные средства |
7 080 837 |
7 169 468 |
88 631 |
1,3 |
|
доходные вложения в материальные ценности |
4 596 |
4 061 |
-535 |
-11,6 |
|
финансовые вложения |
17 311 |
17 301 |
-10 |
-0,1 |
|
отложенные налоговые активы |
1 360 269 |
1 583 583 |
223 314 |
16,4 |
|
прочие внеоборотные активы |
1 311 875 |
1 048 727 |
-263 148 |
-20,1 |
|
в том числе: незавершенное строительство |
224 791 |
79 701 |
-145 090 |
-64,5 |
|
Оборотные активы, всего в том числе: |
21 975 566 |
22 993 296 |
1 017 730 |
4,6 |
|
запасы |
15 323 816 |
14 999 925 |
-323 891 |
-2,1 |
|
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям |
22 753 |
14 008 |
-8 745 |
-38,4 |
|
дебиторская задолженность |
6 276 633 |
7 566 830 |
1 290 197 |
20,6 |
|
финансовые вложения (за исклю-чением денежных эквивалентов) |
171 800 |
298 000 |
126 200 |
73,5 |
|
денежные средства и денежные эквиваленты |
146 454 |
63 567 |
-82 887 |
-56,6 |
|
прочие внеоборотные активы |
34 110 |
50 966 |
16 856 |
49,4 |
|
Активы, всего |
31 750 642 |
33 191 049 |
1 440 407 |
4,5 |
На изменение внеоборотных активов повлиял рост основных средств - на 88 631 тыс. руб. (или 1,3%) и увеличение отложенных налоговых активов - на 223 314 тыс. руб. (или 16,4%).
Оборотные активы на начало отчетного года составили 21 975 566 тыс. руб., на конец отчетного года - 22 993 296 тыс. руб., что составляет 69,28% от стоимости активов общества.
Таблица 4 - Финансовое состояние общества
Показатели, характеризующие финансовое состояние Общества |
||||
Наименование показателя |
2011 |
2012 |
Отклонение +,- |
|
Показатели платежеспособности |
||||
Коэффициент абсолютной ликвидности |
0,016 |
0,016 |
0,000 |
|
Коэффициент быстрой ликвидности |
0,340 |
0,364 |
0,024 |
|
Коэффициент текущей ликвидности |
1,130 |
1,048 |
-0,082 |
|
Показатели финансовой устойчивости |
||||
Коэффициент обеспеченности собственными источниками финансирования |
- 0,194 |
-0,239 |
-0,045 |
|
Коэффициент финансовой независимости (автономии) |
0,174 |
0,131 |
-0,043 |
|
Коэффициент финансирования |
0,381 |
0,237 |
-0,144 |
|
Показатели рентабельности |
||||
Рентабельность продаж |
-32% |
-11% |
22% |
|
Рентабельность активов |
-5% |
-4% |
1% |
|
Рентабельность собственного капитала |
-24% |
-24% |
0% |
Коэффициент быстрой ликвидности увеличился с 0,340 в 2011 году до 0,364 в 2012 году, что связано с уменьшением запасов и уменьшением долгосрочной дебиторской задолженности в отчетном году.
Коэффициент текущей ликвидности уменьшился с 1,130 в 2011 году до 1,048 в 2012 году, что связано с увеличением размера оборотных активов и с увеличением величины краткосрочных обязательств.
Уменьшение коэффициента финансовой независимости (автономии) с 0,174 в 2011 году до 0,131 в 2012 году произошло в связи с увеличением краткосрочных обязательств в отчетном году.
На изменение такого показателя как коэффициент финансирования с 0,381 в 2011 году до 0,237 в 2012 году повлияло снижение собственного капитала, в связи с увеличением непокрытого убытка прошлых лет и полученным убытком отчетного года, а также увеличение заемного капитала.
Рентабельность продаж увеличилась в отчетном году по сравнению с 2011 годом с -32% до -11%, что связано со снижением затрат на единицу производимой продукции.
Рентабельность активов в 2012 году по сравнению с 2011 годом выросла на 1%. Это связано с уменьшением убытка общества в 2012 году на 352 563 тыс. руб. по сравнению с 2011 годом.
- 1.Теоретические основы логистического управления
- 1.1 Сущность и содержание организации логистического управления
- 1.2 Создание отдела логистики и методы его оценки
- 1.3 Отечественный и зарубежный опыт организации службы логистики на современном предприятии
- 2. Анализ состояния логистического управления на ОАО «ВАСО»
- 2.1 Характеристика деятельности предприятия
- 2.2 Исследование организации логистического управление на ОАО «ВАСО»
- Тема 9. Организация логистического управления на предприятии
- 98. Организация логистического управления на предприятии
- Вопрос 7. Основные принципы организации логистической деятельности на предприятии.Структура логистических служб.
- Тема 9. Организация логистического управления на предприятии
- Основные задачи логистической службы
- Лекция 17. Организация логистической службы в организации
- 86. Основные принципы организации логистической службы на предприятии.
- Тема 9. Организация логистического управления на предприятии
- 1.3 Организация логистической деятельности на производственном предприятии