Управление производственным процессом в КУП "Минскхлебпром"
2.3 Прогнозирование и повышение эффективности деятельности предприятия
хлебозавод персонал кондитерский сбыт
Выручка от реализации с налогами в 2015 году планируется 1450,2 млрд. руб. Ожидаемый прирост выручки в расчете на 1 занятого составит 1,4 тыс. долл. США. В 2015 году размер выручки от реализации продукции в расчете на 1 занятого прогнозируется 48,8 тыс. долл. США.
Среднегодовая добавленная стоимость на одного работника достигнет в 2015 году 17,0 тыс. долл. США.
Прогнозный объем экспорта составит 4134 тыс. долл. США и возрастет к уровню 2014 года на 104%.
В 2014 году прибыль от реализации продукции КУП "Минскхлебпром" планируется в размере 81,6 млрд. руб.
- Чистая прибыль составит 23,45 млрд. руб. (100% к уровню 2013 года).
- Уровень рентабельности реализованной продукции составит 6,7%.
- Уровень рентабельности продаж составит 6,3%.
В прогнозном периоде среднесписочная численность персонала на предприятии составит на конец 2015 года 3030 человек.
В таблице 3. представлены показатели эффективности финансово-хозяйственной деятельности КУП "Минскхлебпром".
Таблица 3. Показатели эффективности финансово-хозяйственной деятельности КУП "Минскхлебпром".
Показатели |
2013 г. оценка |
2014 г. |
||||
I кв. |
II кв. |
III кв. |
IV кв. |
|||
Рентабельность продаж |
7,7 |
8,9 |
6,4 |
5,1 |
4,8 |
|
Рентабельность продукции |
8,4 |
9,8 |
6,9 |
5,3 |
5,1 |
|
Срок оборачиваемости капитала, дней |
158 |
151 |
155 |
150 |
141 |
|
Срок оборачиваемости готовой продукции, дней |
2,0 |
3,8 |
4,1 |
4,0 |
4,1 |
|
Срок оборачиваемости дебиторской задолженности, дней |
20,2 |
20,2 |
20,2 |
20,2 |
20,2 |
|
Срок оборачиваемости кредиторской задолженности, дней |
38,5 |
39,1 |
39,0 |
39,0 |
39,5 |
|
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами на конец периода |
-0,52 |
-0,32 |
-0,24 |
-0,18 |
-0,15 |
|
Расчет показателей эффективности |
||||||
Коэффициент обеспеченности финансовых обязательств активами, не более 0,85 |
0,33 |
0,34 |
0,35 |
0,35 |
0,35 |
|
Коэффициент текущей ликвидности на конец периода |
0,66 |
0,76 |
0,81 |
0,85 |
0,87 |
Продолжительность оборачиваемости кредиторской задолженности увеличится в среднем на 0,6 дня, дебиторской задолженности не изменится и останется на уровне 20,2 дней.
В 2014 году коэффициент текущей ликвидности составит 0,87 против 0,66 в 2013 году, коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами - минус 0,15 против минус 0,52 соответственно, коэффициент обеспеченности финансовых обязательств активами - 0,35 против 0,33 в 2013 году.
Основные прогнозные показатели деятельности КУП "Минскхлебпром" в 2014 году представлены в приложении Б.