Раздел 1. Банковская система
Структура банковской системы
Банковская система (БС) — форма организации функционирования в стране специализированных кредитных учреждений, сложившаяся исторически и закрепленная законами. В Украине деятельность банков и банковской системы в целом закреплена законом Украины “О банках и банковской деятельность”.
Как денежная и финансовая системы, банковская система несет на себе значительные национальные черты, она формируется и преобразуется под влиянием целого комплекса факторов, характерных для данного региона: природные и географические условия, климат, национальный состав населения, его занятие и промыслы, контакты с соседями, торговые пути и др.
В истории развития БС различных стран известно несколько их видов:
рыночная (двухуровневая) БС (Центральный банк и система коммерческих банков);
централизованная монобанковская система;
уникальная децентрализованная БС — Федеральная резервная система США.
В противоположность централизованной системе банковская система рыночного типа характеризуется отсутствием монополии государства на банки. Каждый субъект воспроизводства самой разнообразной формы собственности (не только государственной) может образовать банк. В рыночном хозяйстве функционирует множественность банков с децентрализованной системой управления. Эмиссионные и кредитные функции разделены ими между собой. Эмиссия сосредоточена в центральном банке, кредитование предприятий и населения осуществляют различные деловые банки – коммерческие, инвестиционные, инновационные, ипотечные, сберегательные и др. Деловые банки не отвечают по обязательствам государства, так же как государство не отвечает по обязательствам деловых банков; деловые банки подчиняются своему Совету, решению акционеров, а не административному органу государства. Различия между этими двумя типами системы представлены в Таблице 1.1.
Таблице 1.1.
Сравнение централизованной и рыночной банковской системы
Централизованная банковская система | Рыночная банковская система |
По типу собственности | |
Государство – единственный собственник на банки | Многообразие форм собственности |
По степени монополизации | |
Монополия государства на формирование банков | Монополия государства на банки отсутствует, любые юридические и физические лица могут образовать свой банк |
По количеству уровней системы | |
Одноуровневая банковская система | Двухуровневая банковская система |
По характеру системы управления | |
Централизованная (вертикальная) схема управления | Децентрализованная (горизонтальная) схема управления |
По характеру банковской политики | |
Политика единого банка | Политика множества банков |
По характеру взаимоотношений банков с государством | |
Государство отвечает по обязательствам банков | Государство не отвечает по обязательствам банков, так же как банки не отвечают по обязательствам государства |
По характеру подчиненности | |
Банки подчиняются правительству, зависят от его оперативной деятельности | НБУ подотчетен парламенту, коммерческие банки подотчетны своим акционерам, наблюдательному Совету, а не правительству |
По выполнению эмиссионной и кредитной операции | |
Кредитные и эмиссионные операции сосредоточены в одном банке (кроме отдельных банков, которые не выполняют эмиссионные операции) | Эмиссионные операции сосредоточены только в НБУ; операции по кредитованию предприятий и физических лиц выполняют только коммерческие банки |
По способу назначения руководителей банка | |
Руководитель банка назначается центральной или местной властью, вышестоящими органами управления | Руководитель НБУ утверждается парламентом. Председатель (Президент) коммерческого банка назначается его Советом |
Источник: [11, стр. 56]
В странах с развитой рыночной экономикой сложились двухуровневые банковские системы.
Современная БС Украины представлена двумя уровнями. Верхний уровень системы представлен центральным (эмиссионным) банком. Он реализует единую государственную политику в области денежного обращения, кредита, укрупнения денежной единицы, организует межбанковские расчеты, координирует деятельность банковской системы в целом, определяет курс денежной единицы относительно валют других стран, выполняет другие функции по контролю за банковской системой Украины.
На нижнем уровне действуют коммерческие банки, подразделяющиеся на универсальные и специализированные банки (инвестиционные, сберегательные, ипотечные банки), и небанковские кредитно-финансовые институты (инвестиционные фонды, страховые компании, пенсионные фонды, ломбарды и др.).
Финансовые фонды и компании – занимаются кредитованием определенных сфер и отраслей хозяйственной деятельности. В их деятельности можно выделить одну или две основных операций, они доминируют в относительно узких секторах рынков ссудных капиталов и имеют специфическую клиентуру. К ним можно отнести инвестиционные, сберегательные, страховые и пенсионные учреждения. Схематическое представление банковской системы Украины рассмотрено на Рис.1.1.
К элементам банковской системы относят и банковскую инфраструктуру. В нее входят различного рода предприятия, агентства и службы, которые обеспечивают жизнедеятельность банков. Банковская инфраструктура включает информационное, методическое, научное, кадровое обеспечение, а также средства связи, коммуникации и др.
В условиях рынка банки, прежде всего, нуждаются в широкой и оперативной информации о состоянии экономики, ее отраслях, группах предприятий, отдельных предприятиях, обращающихся в банк за кредитом и другими услугами. Для оценки кредитоспособности клиентов, экономического и делового рынка, для консультирования предприятий и населения, управления имуществом клиента банки нуждаются в подробной информации.
БА Н К О В С К А Я С И С Т Е М А
Це н т р а л ь н ы й б а н к
Ко м м е р ч е с к и е б а н к и
Сп е ц и а л и з и р о в а н н ы е б а н к и
Универсальные банки Ипотечные банки
Сберегательные банки Инвестиционные банки
Фи н а н с о в ы е ф о н д ы и к о м п а н и и
Страховые Пенсионные Инвестиционные
Ло м ба р д ы
Рис.1.1 Схема банковской системы Украины
Источник: [29, стр.216]
Увеличение числа субъектов рыночного хозяйства, объема выполняемых банками операций поставили перед банками и задачи перехода на новые каналы связи, более высокого уровня технического обслуживания при совершении банковских операций. Постепенно украинская банковская система оснащается новыми средствами связи, обеспечивающими высокую скорость платежей и расчетов.
Особым блоком банковской системы служит банковское законодательство. Законодательные и нормативные акты, регулирующие деятельность банковской системы Украины, в силу определяющего характера деятельности финансовых институтов для экономики, являются на сегодня наиболее разработанным пластом правового поля государства.
Закон Украины "О банках и банковской деятельности", положил в марте 1991 года начало формированию банковской системы Украины.
Помимо этого закона в систему банковского законодательства входят законы, регулирующие различные аспекты банковской деятельности, в том числе кредитное дело, систему электронных платежей, банковскую тайну, банкротство банков и др.
По степени приоритетности банковская система руководствуется:
законами Украины;
постановлениями Верховной Рады Украины;
декретами и постановлениями Кабинета министров Украины;
постановлениями НБУ;
нормативными письмами НБУ.
Глубина и методология разработки нормативных документов определяет не только порядок осуществления любой банковской операции, но и порядок ее отражения в балансе банка. Поэтому ни одна денежная транзакция не может пройти бесследно. А новая система контроля банков не только обеспечивает наличие у НБУ ежедневной полной систематизированной информации о любом банке, но и четко определяет механизмы реагирования главного банка страны на опасные изменения финансового состояния коммерческих банков. Система электронных платежей, созданная и контролируемая НБУ, обеспечивает прохождение платежей по Украине в течение максимум полутора - двух часов. Она же практически исключает бесследное исчезновение средств.
В создании для Украины новой рыночной экономики с разнообразными формами собственности роль банковской системы велика, с помощью неё осуществляется перераспределение и мобилизация капиталов, регулируются денежные расчеты, опосредуются товарные потоки и т.д. Банки призваны выполнять множество специальных функций. К их числу также относятся проведение расчетных и кассовых операций, кредитование, инвестирование, хранение денежных и других средств и управление ими, т.е. те услуги, без которых сегодня не обойтись деловому человеку.
Кейнс сравнивал банковскую систему с кровеносной системой организма, а капиталы - с кровью, питающей различные его части. Он считал, что государство, регулируя с помощью банков движение потоков финансовых средств, может воздействовать на национальную экономику и оказывать поддержку тем отраслям, которые отстают от общего развития.
Таким образом, мы подходим к более глубокому пониманию роли банковской системы, т.е. к тому, что важнейшая её задача - создание и функционирование рынка капитала, как основного звена национальной экономики, определяющего в целом её развитие.
Сущностьбанка
Центральным понятием всей банковской системы является «банк».
На бытовом уровне понятие «банки» чаще всего ассоциируются с хранилищем денег, однако более широкий подход предполагает изучение разнообразных точек зрения на это понятие. В частности, банки рассматриваются как посредническая организация, торговое предприятие, хозяйственный субъект, учреждения, организационная структура, собственность, владение, субъект финансового рынка, объект надзора и регулирования. И наконец, банки являются носителями комплекса специфических функций, таких, как перераспределительная, контрольная, экономии издержек обращения, но прежде всего аккумуляции средств, посредническая функция регулирования денежного оборота.
Банк – финансовое предприятие, которое сосредотачивает временно свободные денежные средства (вклады), предоставляет их во временное пользование в виде кредитов (займов, ссуд), посредничает во взаимных платежах и расчетах между предприятиями, учреждениями или отдельными лицами, регулирует денежное обращение в стране, включая выпуск (эмиссию) новых денег.
Современные банки осуществляют профессиональное управление денежными ресурсами общества и выполняют разнообразные регулирующие функции в экономике относительно действующего законодательства под юрисдикцией власти.
Они предлагают клиентам широкий набор услуг, осуществляя финансовые операции разного типа. К наиболее важным из них относятся:
предоставление кредитов разного типа;
управление депозитами и денежными сбережениями;
посредничество в осуществлении платежей и других денежных расчетах;
управление капиталами в форме управления потоками имеющихся средств;
услуги по страхованию собственности и рисков;
посредничество в эмиссии ценных бумаг;
трастовые услуги, то есть управление капиталом клиента на пользу и в интересах собственника капитала;
агентские, в том числе и брокерские, услуги на фондовых биржах;
консалтинг – предоставление консультаций по широкому кругу проблем экономической деятельности;
решение проблем и задач инвестиционного анализа и планирования;
аудиторские услуги и мониторинг с гарантией сбережения конфиденциальной информации с принятием ответственности за надежность инвестиций перед собственника капитала;
факторинг – покупка банком денежных требований поставщика к покупателю и их инкассация за определенное вознаграждение;
венчурные операции, связанные с кредитованием и финансированием научно-технических разработок, которые характеризуются высокой степенью риска капиталовложений по перспективам получения значительной прибыли;
валютный обмен;
обмен векселей – покупка их до окончания срока обращения;
ответственное сбережение ценностей;
организация чекового оборота;
финансовое обеспечение производства в форме лицензионных соглашений;
обеспечение платежей с помощью системы кредитных и дебитных карточек и обеспечение круглосуточного доступа к депозитным расчетам с помощью система кассовых и банковских автоматов;
отслеживание кредитной, инвестиционной и эмиссионной предыстории субъектов рынка, защита рынка от возможных злоупотреблений, снижение риска инвестиций и т.д.
По направлениям банковской деятельности и законодательными ограничениями ее сфер и уровнем основной клиентуры различают несколько видов банков. Поэтому термин «банк» требует уточняющего прилагательного, которое характеризует тип банковских операций, назначение банка и форму собственности.
Представления банка:
1. Банк как предприятие
Как и любое предприятие,банк является самостоятельным хозяйствующим субъектом,обладает правами юридического лица,производит и реализует продукт,оказывает услуги,действует на принципах хозрасчета. Мало чем отличаются и задачи банка как предприятия -он решает вопросы, связанные с удовлетворением общественных потребностей в своем продукте и услугах,реализацией на основе полученной прибыли социальных и экономических интересов, как членов коллектива,так и интересов собственника имущества банка. Банк может осуществлять любые виды хозяйственной деятельности (разумеется, если они не противоречат и законам страны,вытекают из полномочий Устава банка). Как и любое другое предприятие, банк должен иметь специальное разрешение (лицензию).
- Содержание:
- Введение
- Раздел 1. Банковская система
- 2. Банк как учреждение или организация
- 3. Банк как торговое предприятие
- 4. Банк как кредитное предприятие
- 5. Банк как агент биржи
- 6. Банк как посредническое предприятие
- 3) Трастовые операции
- Роль коммерческих банков:
- Раздел 2. Анализ банковской системы украины и крыма
- Раздел 3. Рекомендации по стабилизации положения банковской системы украины и крыма
- Выводы и предложения
- Список использованной литературы
- Приложение а Основные показатели банковской системы Украины за 2000-2005
- Приложение б Балансы банков Крыма (информация по состоянию на 01.01.2006 г. В (тыс.) гривневом эквиваленте)