8. Риски в банковском предпринимательстве.

Банковское дело представляет собой особую сферу пред­принимательской деятельности, направленную на привлече­ние и аккумуляцию временно свободных денежных средств и их распределение между отдельными хозяйственными звень­ями на условиях платности, срочности и возвратности. Веду­щим принципом в работе коммерческих банков является стремление к получению большей прибыли. Однако мы уже говорили о том, что размер возможной прибыли прямо про­порционален риску, характерно это и для банков. В табл. 8.1 приведены данные о финансовых результатах деятельности российских банков, которые свидетельствуют о наличии зна­чительного уровня риска в их деятельности. На первое янва­ря 2006 г. на территории России зарегистрировано 2600 бан­ков, 525 из которых в 2005 г. работали убыточно, находясь на грани банкротства.

Таблица 8.1

ДИНАМИКА ФИНАНСОВЫХ РЕЗУЛЬТАТОВ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ РОССИЙСКИХ БАНКОВ

Риски в банковской практике — это опасность (возмож­ность) потерь банка при наступлении определенных событий Подобные риски могут быть как чисто банковскими, связан­ными с функционированием кредитной организации, так и внешними.

Классическое учение о банковской системе основывается на исключительном существовании трех ведущих критериев, которые учитывают банки в процессе деятельности. Это лик­видность, рентабельность и безопасность. В практической де­ятельности банки, как правило, основываются на одинаковой значимости этих трех критериев или принимают за основу максимизацию прибыли при поддержании ликвидности и те безопасности.

Содержательная сторона банковского риска, его классифи­кация, методы анализа и минимизации постоянно подвергаются модификации по ряду причин, таких, как:

- постоянное изменение структуры рынка;

- обострение конкуренции;

- усиливающиеся колебания процентов, обусловленные внешними факторами: конъюнктурой, денежной поли­тикой, усилением небанковской конкуренции; полити­ческими факторами;

- усиливающиеся требования клиентов и др.

В процессе деятельности банки сталкиваются с совокупно­стью различных видов рисков, отличающихся между собой по месту и времени возникновения, совокупности внешних и внутренних факторов, влияющих на их уровень, и, следова­тельно, по способу анализа рисков и методам их описания. Кроме того, все виды рисков взаимосвязаны и оказывают вли­яние на деятельность банков.

Изменения одного вида риска вызывают изменения почти всех остальных видов, что, естественно, затрудняет выбор ме­тода анализа уровня конкретного риска, и принятие решения по его снижению ведет к углубленному анализу множеств; других рисков.

Банковские риски охватывают все стороны деятельное банков — как внешние, так и внутренние. В соответствии с эти выделяются внешние и внутренние риски. Внутренние рис возникают в результате деятельности самих банков и зависят проводимых ими операций. Внутренние риски делятся на:

- связанные с активами банка (кредитные, валютные, ры­ночные, расчетные, лизинговые, факторинговые, кас­совые и др.);

- связанные с пассивами банка (риски по депозитным операциям, по привлеченным межбанковским креди­там);

- связанные с качеством управления банком своими активами и пассивами (процентный риск, риск несбалан­сированной ликвидности);

- связанные с процессом реализации финансовых услуг (операционные риски, технологические риски, кадровые риски).

К внешним относятся следующие риски:

- страновой;

- правовой;

- финансовый;

- социальный;

- риск усиления конкуренции;

- отраслевой и др.

Ни один из перечисленных видов риска не может быть уст­ранен полностью, так как банковская деятельность по своей сути предполагает игру на изменениях процентных ставок, валютных курсов и т. п. Чем большую степень риска берет на себя банк, тем выше должна быть прибыль, на которую он может рассчитывать. Основная задача банковской организа­ции при этом заключается в достижении оптимального соче­тания рискованности и прибыльности проводимых операций.