10. Сущность, функции и классификация кредита

Кредит – экономическая категория, выражающая отношения, проявляющиеся в том, что различные хозяйственные организации или отдельные лица передают друг другу денежные средства во временное пользование на условиях возвратности. Кредит иногда называют ссудным капиталом. Функции:

1) распределительная функция - проявляется в том, что с помощью использования кредита происходи распределение и перераспределение на возвратной основе временно свободных денежных ресурсов;

2) эмиссионная функция заключается в том, что на основе кредита, в связи с кредитом происходит эмиссия денежных знаков, безналичных платежных средств и различных ценных бумаг;

3) контрольная функция – проявляется в том, что в процессе совершения кредитных операций осуществляется контроль экономической деятельности, финансового состояния. Государство на основе кредитных отношений осуществляет управление всем процессом денежного обращения.

Видом кредита называют выделение денежных средств под разные объекты, а также технику кредитования. Форма кредита – это внутренняя его организация, проявление содержания. Классификация видов кредита:

1) по основным группам заемщиков: кредиты предприятиям, населению, государству;

2) по назначению: потребительский, сельскохозяйственный, промышленный, торговый, инвестиционный, бюджетный кредиты;

3) по срокам предоставления: краткосрочные (до 1 года) среднесрочные (от 1 года до 5 лет) и долгосрочные (свыше 5 лет).

В зависимости от сферы функционирования различают два вида кредита: 1)кредит на приобретение оборотного капитала, который называют просто кредитом; 2) кредит на приобретение основного капитала, который обычно называют ссудой.

Формы кредита:

1) коммерческий кредит, предоставляемый экономическими контрагентами (например, поставщик покупателю) друг другу в товарной форме;

2) банковский кредит, выдаваемый банками и другими финансово-кредитными учреждениями в денежной форме;

3) ипотечный кредит, предоставляемый под залог недвижимости или на приобретение недвижимости;

4) потребительский кредит, предоставляемый населению для приобретения потребительских товаров;

5) сельскохозяйственный кредит, выдаваемый банками на развитие сельского хозяйства;

6) коммунальный кредит, выдаваемый для нужд городского хозяйства под залог городской недвижимости или под гарантию города;

7) государственный кредит, при котором государство является и кредитором и заемщиком;

8) межбанковский кредит, в виде краткосрочного кредитования банками друг друга;

9) межгосударственный кредит – предоставление государствами или международными организациями кредитов определенной стране.

Принципы кредита: Возвратность, Срочность, Платность, Обеспеченность (есть реальные шансы на возврат полученных взаймы средств), Целевое назначение, Дифференцированность (неодинаковый подход к различным клиентам).