2) Облiковi регістри:

- журнал реєстрації прибуткових та видаткових касових книг, звіти касира;

- журнал-ордер i відомості журнально-ордерної форми обліку за рахунками обліку грошових коштів;

- Облiковi записи на позабалансовому рахунку 08 "Бланки суворого обліку";

- Головна книга.

З) Звiтнi документи:

- книга обліку розрахункових операцій;

- розрахункова книжка, баланс підприємства (установи), ордерів;