7.30. Аналитико-расчетный метод оценивания предпринимательских рисков.

Аналитико-расчетный метод предлагается использовать в случае управления риском при нестабильности условий функционирования предприятия. Для количественной оценки уровня риска аналитическим методом используется ряд показателей: анализ чувствительности, точка безубыточности, проверка устойчивости. Алгоритм определения степени риска аналитико-расчетным методом включает такие этапы:

1. Подготовка к аналитической обработке информации, которая содержит:

• определение ключевого параметра, относительно которого осуществляется оценка конкретного направления предпринимательской деятельности (например, объем продаж, рентабельность и т.п.);

• отбор факторов, которые влияют на деятельность фирмы и на ключевой параметр (например, уровень инфляции);

• расчет значений ключевого параметра на всех этапах производственного процесса (внедрение в производство, полное производство, отмирание данного направления деятельности).

• Построение диаграмм зависимости избранных результирующих показателей от величины входных параметров; их сопоставление и выделение основных показателей, которые в наибольшей мере влияют на данный вид (или группу видов) предпринимательской деятельности.

• Определение критических значений ключевых параметров (например, расчет критической точки производства).

• Анализ, на основании добытых критических значений ключевых параметров и факторов, возможных путей повышения эффективности и стабильности работы предприятия, снижение степени риска.

Данный метод широко используется для оценивания риска неплатежеспособности фирмы, риска потери финансовой стойкости.

Статистический, экспертный, расчетно-аналитический методы являются прикладными способами построения кривых вероятностей возникновения потерь. Статистический метод предусматривает изучение статистики потерь, которые имели место в аналогичных видах предпринимательской деятельности, установление частоты появления определенных уровней потерь. Используя экспертный способ, эксперты должны предоставить собственные оценки вероятностей возникновения определенных уровней потерь, при которых возможно найти средние значения экспертных оценок и с их помощью построить кривую распределения вероятностей. Можно также установить экспертным путем показатели наиболее возможных допустимых, критических, катастрофических потерь и по этим точками воссоздать ориентировочно всю кривую распределения вероятностей этих потерь.