Предыстория вопроса

Рассматриваемый банк представляет собой один из типичных (средних) российских банков.

Несколько месяцев тому назад в банке произошла смена руководящей команды в связи с сохраняющимся тяжелым экономическим положением, убыточностью банка, систематическим превышением расходов банка над его доходами.

Основные причины:

крупные недостатки в кредитной деятельности;

неэффективное использование ресурсов, отсутствие инициативы в поиске новых направлений их размещения, новых перспективных видов деятельности.

Недостатки в кредитной деятельности сводились к следующему:

большая просроченная задолженность по кредитам вследствие недоучета кредитных рисков;

несвоевременный пересмотр процентных ставок по кредитным договорам и соответствующий недобор доходов;

неправильное оформление документов (в частности, договоров о залоге), что не позволяло обеспечить своевременное погашение кредитов;

хищения в крупных размерах, произведенные начальником кредитного отдела одного из отделений.

Банк вел себя на рынке пассивно и достаточно консервативно, слабо развивал чисто банковские операции (обслуживание юридических лиц, валютные операции, операции с ценными бумагами).

Несмотря на убыточность, руководство банка не принимало необходимых мер по усилению экономии в использовании средств, сокращению расходов. Допускалось значительное превышение норматива на оплату труда; при отсутствии средств по фонду материального поощрения производились выплаты премий персоналу.

Не соблюдался установленный порядок заключения хозяйственных договоров, в результате чего в отдельных случаях оплачивались работы (услуги) по более высоким (по сравнению со средними рыночными) ценам либо же фактически предоставлялись беспроцентные кредиты.